精品公开课
                    当前位置: 主页 > 核心服务 > 精品公开课 >

                    内部控制与风险管理

                     文章来源:石顿企管 时间:2018-07-27 09:46
                    分享到:
                    内部控制与风险管理
                    实现内部控制的价值创造

                    时间地点:2018年8月23-24日北京
                    培训费用:4280元/人
                    谁来参加? 课程时长
                    ü  负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员
                    ü  财务与其他职能部门的经理和管理人员
                    ü  总经理、财务总监、其他相关的高级管理人员及企业主
                     
                    ü  2天(12小时)
                    有何收获? 先决条件?
                    ü  理解控制活动的种类及应用方法
                    ü  掌握采购及付款循环涉及的风险以及相应对策
                    ü  掌握销售及收款循环涉及的风险以及相应对策
                    ü  掌握货币资金循环涉及的风险以及相应对策
                    ü  掌握财务报告控制涉及的风险以及相应对策
                    ü  内部控制活动设计和执行中应注意的要点和问题
                     
                    ü  对内部控制和风险管理有一定的了解
                    为何参加?
                    在工作中,您是否遇到过以下情形:
                    在销售循环中,你们的销售费用是否始终居高不下?
                    你们是否已经设置了招投标制度却流于形式?
                    在采购环节中,有没有因为选错供应商而造成严重损失?
                    在资金管理中,是否因为资金预算和管理不当而产生了资金使用效率的低下?
                    ……
                    课程大纲
                    第一模块:内部控制概论
                    引子:先有数,后有事,再找人,教育人!
                    ü  内部控制的概念
                    Ø  内部控制的一般概念     
                    Ø  COSO报告的定义      
                    Ø  内部控制的种类
                    ü  内部控制的属性
                    Ø  职责分工               
                    Ø  实物接触控制       
                    Ø  内部核查
                    Ø  充分的书面记录         
                    Ø  恰当的授权
                    ü  内部控制的种类
                    Ø  按控制性质分        
                    Ø  按控制内容分        
                    Ø  按控制地位分
                    Ø  按控制功能分        
                    Ø  按控制时序分
                    ü  内部控制的设计原则
                    Ø  相互牵制            
                    Ø  协调配合            
                    Ø  岗位匹配
                    Ø  成本效益            
                    Ø  整体结构
                    ü  控制点与控制技巧
                    Ø  一般控制点应建立在尽可能接近行动发生之处
                    Ø  一般控制技巧
                    总结:内部控制的局限
                    第二模块:内部会计控制规范总揽
                    ü  内部会计控制规范
                    Ø  基本规范
                    Ø  货币资金
                    Ø  销售与收款
                    Ø  采购与付款
                    Ø  工程项目
                    Ø  担保
                    Ø  对外投资
                    第三模块:业务流程重组
                    ü  流程重组的症状
                    Ø  市场份额下降       
                    Ø  交货期延长          
                    Ø  竞争能力降低
                    Ø  生产率降低         
                    Ø  客户满意度降低      
                    Ø  环境剧变
                    ü  流程重组的步骤及各步骤的操作要点
                    Ø  制定重组策略      
                    Ø  流程设计              
                    Ø  实施          
                    Ø  效果评估
                    ü  流程重组各步骤操作要点(最佳管理实践)
                    Ø  了解市场和客户    
                    Ø  制定愿景和战略        
                    Ø  设计产品和服务
                    Ø  市场营销          
                    Ø  生产和配送产品及提供服务
                    Ø  向客户开票收款及提供服务
                    Ø  人力资源管理
                    Ø  财务管理
                    ü  业务流程图
                    Ø  业务流程涉及的部门 
                    Ø  工作内容及步骤       
                    Ø  部门间的相互关系
                    Ø  业务文件          
                    Ø  业务流程图操作手册示例
                    第四模块:业务循环控制
                    ü  采购循环涉及的主要风险点及对策
                    Ø  主要风险事件
                    Ø  选择不合格供应商
                    Ø  采购价格不合理
                    Ø  虚假采购订单
                    Ø  存货管理风险:无意识过度挤压存货
                    Ø  收货风险:质量,交货期,数量不符合要求
                    Ø  付款风险:重复付款,违规结算,退货未退款
                    Ø  采购回扣
                    Ø  主要风险对策
                    Ø  关键注意要点
                    Ø  案例分享
                    ü  销售循环涉及的主要风险点及对策
                    Ø  主要风险事件
                    Ø  虚假销售:虚假销售额,虚假客户
                    Ø  客户管理不当:事前,事中,事后管理风险
                    Ø  销售价格管理不当
                    Ø  发货管理不当:发错客户,发错数量,发错品质
                    Ø  退货管理不当:退货数量,质量,客户错误
                    Ø  促销品,样品管理失控
                    Ø  销售费用管理失控
                    Ø  销售飞单
                    Ø  销售人员索要回扣
                    Ø  经销商管理不当
                    Ø  主要风险对策
                    Ø  关键注意要点
                    Ø  案例分享
                    ü  货币资金循环涉及的主要风险点及对策
                    Ø  主要风险事件
                    Ø  资金预算和监控乏力
                    Ø  会计控制不到位
                    Ø  投、筹资审批权限不明
                    Ø  投资决策机制不健全
                    Ø  并购风险不明
                    Ø  对投资资金的安全性缺乏监控
                    Ø  筹资成本过高
                    Ø  筹资资本结构不合理
                    Ø  主要风险对策
                    Ø  关键注意要点
                    Ø  案例分享
                    ü  财务报告涉及的主要风险点及对策
                    Ø  主要风险事件
                    Ø  会计政策使用不当,不符合有关法律法规
                    Ø  重大事项会计处理不合理,导致会计信息扭曲
                    Ø  资产、负债账实不符,虚增或虚减资产、负债
                    Ø  提供虚假财务报告
                    Ø  合并范围不完整
                    Ø  财务报告审核不充分
                    Ø  财务报告的法律责任
                    Ø  财务分析制度不符合企业实际情况
                    Ø  财务分析报告内容不完整
                    Ø  主要风险对策
                    Ø  关键注意要点
                    第五模块:风险防范与管理
                    ü  引言:解读国资委<企业全面风险管理指引>国资委《中央企业全面风险管理指引》
                    Ø  国际风险管理情况
                    Ø  国内企业风险管理情况
                    Ø  风险和风险管理
                    ²  什么是风险?某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合
                    ²  什么是风险管理?
                    Ø  风险管理必须识别风险
                    Ø  风险管理要着眼于风险控制
                    Ø  风险管理要学会规避风险
                    Ø  在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施的过程
                    ü  企业全面风险管理与评估核心内容
                    Ø  三个概念
                    Ø  一个目标
                    Ø  五种风险
                    Ø  三道防线
                    Ø  一个流程
                    Ø  两个体系
                    Ø  一种文化
                    Ø  四种方法
                    ü  全面风险管理架构
                    ü  风险管理的工具
                    Ø  风险承担
                    Ø  风险规避
                    Ø  风险转移
                    Ø  风险转换
                    Ø  风险对冲
                    Ø  风险补偿
                    Ø  风险控制
                    ü  实际的风险应对战略举例
                    ü  风险管理解决方案
                    ü  风险管理组织体系架构
                    ü  风险管理组织体系职能
                    ü  风险管理体系的建立
                    ü  风险管理文化三要素
                    ü  风险管理常用技术方法
                    ü  风险坐标图
                    ü  蒙特卡罗方法
                    ü  关键风险指标管理
                    ü  压力测试
                    ü  案例分享
                    相关课程
                    ü  作为风险、预算控制部门的管理者,你可能还会对《采购合同谈判中的风险控制与合同管理》《工厂成本控制与价值分析》感兴趣
                    ü  想要在内部控制各方面更进一步,你可能需要学习《全面预算管理与控制》 
                    讲师简介:孙 先生
                    ü  背景经历
                    ü  曾任高级财务经理,从事企业财务管理工作26年
                    ü  国内某钢铁企业从事财务管理工作10年
                    ü  某国内知名大型家电企业财务管理工作16年,并兼任该企业大学高级讲师
                    ü  几十年的企业财务高管实战经历,积累丰富的企业财务管理实战经验
                    ü  借鉴先进管理经验,创建提升企业制造竞争力管理咨询模式,国内多家企业管理咨询公司高级培训师、咨询师 
                    ü  擅长领域
                    业务与财务融合,引领业务,推动管理会计落地转型:全面预算、全供应链管理、内控与风险管理、信用管理、拟上市公司IPO高级经理人的财务管理、财务领导力、海尔“人单合一双赢”模式等管理创新系列 
                    ü  服务客户
                    中国电信集团、中石油集团公司、美的家用空调、美的厨电、康大集团公司、郑州金成地产、郑州亚飞,郑州亚圣集团,山东电力集团、中国联合水泥集团、徐工科技集团公司、北京环球传媒、中国南车集团、江苏南自通华集团、中国重汽、湖南中伟控股,长沙威盛集团,山东华鲁集团、格兰仕集团,海信科龙,志高空调,新海薄板,依维柯集团公司、淄博兰雁集团、山东潍坊电业局,广新控股集团、杭州新安化工集团、江西宜春市政府、无锡市政公用集团,成都兴蓉(水务)集团,内蒙古水务集团、国家航空航天机械集团、内蒙古邮政集团,中国邮政广州信源集团、东芝(中国)公司、福建盐业集团、福建电子科技集团,浙江三花集团、招商银行湖南分行,中烟山东烟草,中烟湖南公司,中烟黄鹤楼,南京港集团,宁波港、温州港、中南建设集团,中国路桥建设集团,中兴通讯集团,首都机场,广州酒家集团,辽宁阳光医药连锁,河北以岭药业,扬子江药业集团山东龙力集团,山东力诺瑞特、山东史丹利集团,山东和美华公司、山东金锣集团公司,迪安诊断、昂利康制药、贵州宏立城集团、青岛利群集团,中烟摩迪集团,江苏新日电动车集团,新奥集团,苏州美山子制衣,海南洋浦控股集团,海口城建集团、重庆医药集团、青岛能源集团(青岛热电、青岛开源、青岛泰能)安徽中鼎密封件集团公司,云南磷化集团、云南驰宏锌锗集团、安徽恰恰食品,江苏太仓雷瑞卡汽车电器公司等几百家企业。
                    分享到:

                    百强企业名师

                    实战落地课程

                    咨询式诊断模式

                    持续跟踪辅导

                    大量咨询案例

                    走进石顿

                    核心服务

                    核心讲师

                    客户案例

                    石顿动态

                    研究观点

                    石顿企业培训公众号

                                      福彩3d图谜总汇